Les bonnes JPP* 58/X : transmettre son patrimoine de son vivant
- Jean-Michel Bardou
- 22 févr.
- 4 min de lecture
Transmettre de son vivant permet de profiter de la joie de donner, d'optimiser la fiscalité et d'organiser une transmission équitable. Attendre son décès, c'est laisser le fisc et la loi décider, tout en ne considérant l'économie fiscale que comme une cerise sur le gâteau ne devant pas remplacer l'intérêt de la bonne organisation de par elle-même. Chez LUCIE CEP, nous accompagnons nos clients dans la transmission de leur patrimoine depuis plus de 30 ans. Notre expertise : organiser des donations fiscalement optimisées et humainement équilibrées.
Pourquoi donner de son vivant
Donner de son vivant offre de nombreux avantages par rapport à la transmission au décès :
✅ Fiscalité avantageuse : Abattements renouvelables tous les 15 ans
✅ Joie de donner : Vous voyez vos enfants profiter
✅ Aide au bon moment : Vos enfants ont besoin à 30-40 ans, pas à 60-70 ans
✅ Réduction des droits de succession futurs : Moins de patrimoine taxable au décès
Exemple concret : Robert, 70 ans, possède 600 000 € de patrimoine. Il donne 100 000 € à chacun de ses deux enfants (Thomas et Sophie). Grâce aux abattements de 100 000 € par enfant tous les 15 ans, la donation est totalement exonérée.
Résultat : 200 000 € transmis sans fiscalité, économie de 30 000 € de droits de succession futurs.
Les outils de donation
1. La donation simple en pleine propriété
Donner de l'argent, des titres ou un bien immobilier¹.
Avantages : Transmission très peu fiscalisée (abattements), simplicité, vous perdez la propriété.
Points de vigilance : Irrévocable (sauf exceptions), rapport à succession si inégalité.
2. La donation avec réserve d'usufruit
Donner la nue-propriété en conservant l'usufruit².
Avantages : Vous gardez l'usage du bien ou les revenus, fiscalité réduite (valeur de la nue-propriété < pleine propriété).
Idéal pour : Transmettre tout en gardant les revenus locatifs ou l'usage de la résidence.
3. Le don familial de sommes d'argent
Don d'argent spécifique avec abattement supplémentaire³.
Avantages : Abattement de 31 865 € par donateur et par enfant/petit-enfant, cumulable avec l'abattement classique.
Conditions : Donateur < 80 ans, bénéficiaire > 18 ans.
4. La donation-partage
Donation à plusieurs enfants avec répartition définie⁴.
Avantages : Équité garantie, valeurs figées (pas de réévaluation au décès), prévention des conflits.
Les 3 erreurs qui coûtent cher
❌ Erreur n°1 : Attendre d'avoir 85 ans pour donner
Les abattements se renouvellent tous les 15 ans. Donner à 85 ans = une seule utilisation possible.
Conséquence : Fiscalité maximale, opportunités d'optimisation perdues.
❌ Erreur n°2 : Donner sans équité
Favoriser un enfant sans organiser une compensation équitable.
Conséquence : Conflits familiaux au décès, contentieux juridiques.
❌ Erreur n°3 : Donner tout son patrimoine
Se démunir totalement sans garder de quoi vivre confortablement.
Conséquence : Dépendance financière vis-à-vis des enfants, perte d'autonomie.
Checklist donation
📅 Patrimoine total : Quelle est la valeur de votre patrimoine ?
📅 Besoins futurs : De combien avez-vous besoin pour vivre ?
📅 Nombre d'enfants : Combien d'héritiers ?
📅 Donations passées : Avez-vous déjà donné ? Quand ?
📅 Objectifs : Équité, aide ciblée, optimisation fiscale ?
L'accompagnement LUCIE CEP
Chaque situation de donation est unique : patrimoine, nombre d'enfants, besoins futurs, objectifs...
Notre accompagnement inclut :
✅ Bilan patrimonial complet
✅ Simulation fiscale des donations possibles
✅ Stratégie de transmission sur-mesure
✅ Organisation de l'équité entre enfants
✅ Coordination avec notaires partenaires Résultat : Une transmission organisée, équitable et fiscalement optimisée.
Jean-Michel Bardou, expert en transmission patrimoniale
"Donner de son vivant est un acte généreux et intelligent. Vous aidez vos enfants au moment où ils en ont besoin, vous profitez de leur joie, et vous optimisez la fiscalité.Notre rôle chez LUCIE CEP : vous aider à donner au bon moment, dans les bonnes proportions, sans vous démunir."
Jean-Michel Bardou, fondateur de LUCIE CEP, 30 ans d'expérience
Premier entretien
Nous proposons un premier entretien de présentation et de pré-analyse.
Lors de cet entretien :
✅ Nous analysons votre patrimoine
✅ Nous simulons les donations possibles
✅ Nous identifions la stratégie optimale
✅ Nous vous remettons le DER** avec nos garanties et tarifs
À retenir : Les 5 bonnes pratiques JPP
1️⃣ Donnez tous les 15 ans pour optimiser les abattements
2️⃣ Commencez dès 55-60 ans
3️⃣ Privilégiez l'équité entre enfants
4️⃣ Gardez de quoi vivre confortablement
5️⃣ Faites-vous accompagner par un expert
💬 Prêt à organiser vos donations ?
Pour toute information complémentaire et pouvoir vous proposer les formules pouvant au mieux répondre à vos objectifs, nous vous invitons à prendre directement rendez-vous sur notre agenda ou appelez-nous au 01 85 40 21 92, Stéphanie pourra répondre à vos questions avant de nous voir. Toutes nos propositions résultent de nos analyses expertes pour vous et de la comparaison de différentes solutions, produits et services entre les différents fournisseurs du marché correspondant.
Jean-Michel BARDOU
Expert en Gestion de Patrimoine (Particuliers et Entreprises)
Courtier toutes Assurances (vie, dommages, responsabilités)
Courtages immobiliers et crédits
Capacité juridique appropriée
01 85 40 21 92
*Les bonnes Jouissances Pécuniaires et Patrimoniales
** Document d'Entrée en Relation
Commentaires